Dış Ticaretin Finansmanı ve Teşviki

Yanıt Açıklaması: Halkbank tarafından kullandırılan ihracata yönelik olarak yurt dışı kaynaklı finansman olanakları şunlardır; Dünya Bankası KOBİ Kredisi, Avrupa Yatırım Bankası (AYB), Fransız Kalkınma Ajansı KOBİ Kredisi, Teşvik Belgeli KOBİ Kredisi, Orta ve Uzun Vadeli AYB Döviz Kredisi, Avrupa Konseyi Kalkınma Bankası (AKKB) Proje Kredisi, Avrupa Yatırım Bankası (AYB) Sanayi Sektörü Global IV Kredisi.

Yanıt Açıklaması: İhracat teşvik programı kapsamında her ülkede değişik teşvikler verilmektedir. Bankalar bu teşviklerden parasal olanları karşılığı sevkiyat sonrası avans verebilmektedir. Teşvikleri sağlayan organ tarafından teşviklerin ödenmesinin geciktirilmesi ve bir kısmının iptal riskine karşılık bankalar avanslara % 10 - % 20 arasında marj uygulamaktadır. Bu nedenle doğru cevap B şıkkıdır.

Yanıt Açıklaması: Spot krediler, vadesi belli finansman ihtiyaçları için bir defada kullanılan ve vadede anapara ve faiz ödemesi ile kapatılan, kullanım süresi boyunca faiz ve vadesi değişmeyen döviz kredilerinden biridir.

Yanıt Açıklaması: Akreditif; istenilen koşulların gerçekleşmesi şartına bağlı olarak verilen bir banka taahhüdü olarak tanımlanabilir. İhracat edilen malların bedellerinin ödenmesi konusunda belirli şartların yerine getirilmesinden sonra ödemenin yapılacağına ilişkin bir çeşit teminattır. Asıl olarak akreditif, bir kredi aracı değil, bir ödeme aracıdır. Uluslararası bankacılıkta belgeli krediler olarak anılan akreditif, uluslararası ticarette mal bedelinin ödenmesi konusunda geliştirilmiş özel bir finansman tekniğidir.

Yanıt Açıklaması: Orta vadeli krediler 1 – 5 yıl arasında değişen vadelerde kullandırılmaktadır. Dayanıklı tüketim malları ve hafif sanayi mallarının ihracatının finansmanında sıklıkla kullanılan orta vadeli kredilerde ihracat kredi sigortası yanı sıra arazi ve mülk ipoteği de kredi teminatı olarak kullanılabilir.

Yanıt Açıklaması: İthalatçı işletme, yurtdışından gerçekleştireceği ithalat işlemlerinde faktöring şirketinin garantörlüğü sayesinde aşağıdaki avantajları elde edecektir: • İthalatçı bankalardaki gayrinakdi kredi limitleri dolmadan yurtdışından vadeli ithalat yapma şansı elde eder. • Akreditifli veya vesaik mukabili işlemlere göre çok daha düşük bir maliyet ile ve daha az prosedür ile ithalatını gerçekleştirebilir. • Peşin yerine vadeli ve açık hesap ithalat yapma imkanı bulduğu için yurtiçinde rekabet gücü artar. • Yurtdışından kendisine mal mukabili veya açık hesap satış yapmak istemeyen tedarikçilerden ithalat yapma imkanına kavuşur.

Yanıt Açıklaması: Sevkiyat öncesi finansmanın süresi kredinin isteme amacına bağlıdır. İhracatçı siparişin alınmasından sonra zaten hazır durumda olan bir ürünü ambalajlayıp sevk edecek ise finansmanın süresi 15 ila 30 gün gibi kısa olabilir.

Yanıt Açıklaması: İTHALATIN FİNANSMANINDA KISA ORTA VE UZUN VADELİ FİNANSMAN KAYNAKLARI Mal Mukabili Ödemede İthalat Kredisi Mal mukabili ödeme, dış ticaret işlemlerinde ithalatçı işletmenin satın aldığı mal bedelini, malın satış sözleşmesinde belirtilen varma yerine gelmesinden sonra ödemesini ifade eder.

Yanıt Açıklaması: İhracatın Finansmanı kapsamında T.C. Merkez Bankası ve ticari banka kredilerinin ikinci bölümü ele alınacaktır. Buna göre söz konusu krediler şu şekilde sıralanabilir: • Açık İhracat Kredisi • Döviz Kredileri • Vesaik Karşılığı İhracat Kredisi • Sabit Kredi • İhracat Teminat Makbuzları Karşılığı İhracat Kredisi • Konsinye İhracat Karşılığı İhracat Kredisi • Senet Karşılığı İhracat Kredisi • Harici Garantiler • Yurt dışı Müteahhitlik Hizmetleri Reeskont Kredisi • Teminat Mektubu Kredisi • Alıkonulan Para Karşılığı Avans • Kefalet Karşılığı Kredi

Yanıt Açıklaması: Türkiye İhraca Kredi Bankası A.Ş./Türk Eximbank Türkiye’de ihracatın kurumlaşmış tek asli destek unsuru olarak ihracatın desteklenmesine yönelik politikalarda özel bir öneme sahiptir. Türk Eximbank’ın amaçlarını altı başlıkta toplayabilir. Bunlar; İhracatı geliştirilmesi, İhracat edilen mal ve hizmetlerin çeşitlendirilmesi, İhraç mallarına yeni pazarlar kazandırılması, İhracatçıların uluslararası ticarette paylarının arttırılması ve girişimlerinde gerekli desteğin sağlanması, İhracatçılar ile yurt dışında faaliyet gösteren müteahhitler ve yatırımcılara uluslararası piyasalarda rekabet gücü ve güvence kazandırılması, Yurt dışında yapılacak yatırımlar ile ihracat maksadına yönelik yatırım malları üretim ve satışının desteklenerek teşvik edilmesidir.

Yanıt Açıklaması: Kabul /Aval Kredilerinde ihracatçı, düzenlenmiş olan kıymetli evrak (poliçe) teminat gösterilerek ve belli bir masraf ve faiz karşılığında ihracat bedelinin tahsilinden önce finansman imkânı elde eder.

Yanıt Açıklaması: Yurtdışı Müteahhitlik Hizmetleri Reeskont Kredisi: Yurt dışında müteahhitlik faaliyetleri karşılığında döviz sağlayacak işletmelere kullandırılmak üzere, aracı bankalara tahsis edilen kredi türüdür. Doğru cevap D'dir.

Yanıt Açıklaması: Ticari malların banka tarafından rehin alınabilmesi için bir takım özelliklere sahip olması gerekmektedir. Bu özellikler; • Ticari malların her zaman satılabilecek nitelikte olması, • Spekülatif amaçlı stoklanmamış olması, • İşletmenin mülkiyetinde olması, • Depolamaya elverişli olması, • Kolay bozulur olmaması ve • Modası geçmeyecek olması,

Yanıt Açıklaması: Sevk Öncesi İhracat Kredileri, bütün sektörleri kapsayan ve ihracatçıların imalat aşamasından başlayarak desteklenmesi amacıyla kullanılan kısa vadeli kredileridir.

Yanıt Açıklaması: Türk Eximbank’ın faaliyetleri üç temel başlık altında özetlenecek olursa: • Mal ve hizmet ihracatını kısa, orta ve uzun vadeli krediler ile finanse etmek, • İhracatın finansmanı amacıyla, ihracatçıya yurtiçi ve yurtdışı finansman kurumlarından sağlanacak kredi için garanti vermek, • Mal ve hizmet ihracında, ihracatçının ticari ve politik risklerden kaynaklanabilecek zararlarının belli bir bölümünü teminat altına almaktır.

Yanıt Açıklaması: Döviz kredileri, döviz kazandırıcı faaliyetlerin, ihracat ve/veya ihracat sayılan işlemlerin finansmanı amacıyla kullandırılan kredi çeşididir. Kısa vadeli finansman ihtiyacının giderilmesinde kullanılan döviz kredileri spot ya da rotatif kredi olarak kullanılabilir. Doğru cevap C seçeneğidir.

Yanıt Açıklaması: T.C. Merkez Bankası tarafından kullanım limiti belirlenen ihracata yönelik krediler, ticari bankaların kaynak eksikliği problemini çözen ve ihracatı finanse eden, devlet katkısı olarak kullanılmaktadır. Doğru cevap B'dir.

Yanıt Açıklaması: Firmanın faaliyetleri için bünyesinde istihdam ettiği çalışan sayısı ihracat kredilerinin kullandırılmasındaki temel koşullardan biri değildir. Doğru cevap D seçeneğidir.

Yanıt Açıklaması: Senet İskontosu / İştirası Karşılığında Kredi uygulaması, kredi talebinde bulunan işletmenin elinde bulundurduğu (uygulamada vadesinin dolmasına üç ay kalmış) senetlerini, bankaya vererek nakde çevirmesi işlemidir.

Yanıt Açıklaması: Türk Eximbank’ın faaliyetleri üç temel başlık altında özetlenecek olursa: • Mal ve hizmet ihracatını kısa, orta ve uzun vadeli krediler ile finanse etmek, • İhracatın finansmanı amacıyla, ihracatçıya yurtiçi ve yurtdışı finansman kurumlarından sağlanacak kredi için garanti vermek, • Mal ve hizmet ihracında, ihracatçının ticari ve politik risklerden kaynaklanabilecek zararlarının belli bir bölümünü teminat altına almaktır.