Bankalarda Kredi Yönetimi

Yanıt Açıklaması: Kapasite: Krediyi talep edenin mali yönden krediyi geri ödeyebilme gücünü gösterir. Her ne kadar kredi taleplerinin değerlendirilmesinde karakter faktörleri önemli olsa da kredi talep edenin mali gücü de son derece önemlidir. Kapasite ve karakter faktörleri birbirini tamamlar niteliktedir.

Yanıt Açıklaması: 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’na göre, bankacılık sistemimizde üç tip banka bulunmaktadır. Bunlar; mevduat bankaları, katılım bankaları ve kalkınma ve yatırım bankalarıdır. Doğru cevap E'dir.

Yanıt Açıklaması: Risk, bir işleme ilişkin bir parasal kayıp, gider ya da zararın ortaya çıkması ile elde edilebilecek iktisadi faydanın azalması ihtimalidir.Doğru cevap C'dir.

Yanıt Açıklaması: Risk gerçekleşmiş ise banka artık, mücbir sebep, kaza, beklenilmeyen hal, borcun ifasının imkansızlığı, lehtar ile muhatap arasındaki sözleşmenin geçersizliği, kötü ifa, lehtarın ehliyetsizliği, iflası, ölümü, borcun zaman aşımına uğraması, gibi borçluya ait borcu ortadan kaldıran defileri ileri süremeyecektir. Borçluya ait bu çeşit defileri ileri sürmek için, bankanın teminat mektubu metninde bu hususları açıkça belirtmiş olması gerekmektedir.

Yanıt Açıklaması: Bankacılıkta sorunlu kredilerin toplam kredilere oranı için, %5 ve altı olağan olarak değerlendirilmektedir.

Yanıt Açıklaması: Türkiye’de son 10-15 yılda kredi kartı kullanımında adeta patlama yaşanmıştır. Tüketicilerin kullandıkları kartlar bireysel kredi kartı olarak tanımlanırken, firmaların ve diğer kurumların kullandıkları kurumsal kredi kartı olarak kabul edilmektedir. Takibe düşmüş bireysel kredi kartlarına ilişkin rakam 2004 yılında ₺631 milyon iken, 2009 yılında ₺4,3 milyar’nin üzerine çıkmıştır. Diğer bir ifadeyle, toplam kredi kartlarına ilişkin alacaklar içinde takipteki bireysel kredi kartı oranı 2004 yılında %4,6 iken, 2009 yılında %12,1 olmuştur. Görüldüğü gibi Türkiye’de nihai tüketici veya hanehalkının bankalar bakımından kullandığı kredilerin sorunlu olma derecesi giderek artmıştır.

Yanıt Açıklaması: Dönülemez akreditif, belgeler talimata uygun şekilde ve süresi içinde ibraz edildiğinde bankanın bedeli ödemekle yükümlü olduğu, akreditifi değiştirme veya ondan dönme hakkına sahip olmadığı akreditif türüdür.

Yanıt Açıklaması: Geçici teminat mektupları, mektup metninde belirli bir süre için geçerli olduğu belirtilerek düzenlenen teminat mektuplarıdır. Geçici teminat mektupları, bir ihaleye katılmak için ihale makamına hitaben verilmektedir. Geçici teminat mektubu ile lehtar, ihale üzerinde kaldığı takdirde ihale ile ilgili sözleşmeyi imzalayacağı ve kesin teminat mektubu vereceğini garanti etmektedir. Geçici teminat mektubu kesin teminat mektubunun yerini almamaktadır. Muhatap, sözleşmeyi imzalayan ancak kesin teminat vermeyen lehtara iş yaptırdığında geçici teminat mektubun geçerliliğini kaybetmektedir. Lehtarın işi sözleşmeye uygun yapmaması halinde muhatap, geçici teminat mektubunun paraya çevrilmesini isteyemez. Taahhüdün gereği gibi yapılmaması riski ancak kesin bir teminat mektubu ile karşılanabilmektedir.

Yanıt Açıklaması: Basel I düzenlemesi ile sermaye yeterlilik oranı %8'den büyük olmalıdır. Doğru cevap E'dir.

Yanıt Açıklaması: Kredi ihtiyaç alanlarının belirlenmesi bankaların genel kredi politika unsurları arasında değildir.

Yanıt Açıklaması: Basel I, 1988 yılında Basel Komitesi tarafından bankacılık siteminin sermaye standardını oluşturmak üzere yayınlanan bir sermaye yeterliliği düzenlemesidir. Doğru cevap D seçeneğidir.

Yanıt Açıklaması: Kırmızı kayıtlı akreditif, ithalatçının açtığı akreditifin bir kısmının ya da tamamının mal gönderilmeden ya da sevk belgesi bankaya ibraz edilmeden ihracatçıya kullandırdığı akreditif türüdür.

Yanıt Açıklaması: Durağan olmayan zaman serileri, trend bileşeninin yanısıra mevsimsel faktörleri de içeriyorsa Holt-Winter metodu ile öngörü yapılabilir.

Yanıt Açıklaması: Firmaların nakit girişleri ile ödemeleri arasında zamansal uyumsuzluk olabilmektedir. Bu nedenle firmalar ellerinde gereğinden fazla atıl para bulundurmak zorunda kalabilmektedir. Borçlu cari hesap kredisi bu uyumsuzluk problemini çözerek firmanın elinde atıl para zorunluluğunu ortadan kaldırmaya yardımcı olan bir kredi türüdür. Bu haliyle ele alındığında firmanın kısa vadeli finansman ihtiyacını karşılamaya yönelik bir kredi türüdür. Vadesi 12 ay ile 18 ay arasında değişmektedir.  Holt metodu doğrusal trend izleyen zaman serilerinde kullanılan tekniklerden biridir. Teknik, çift ÜD tekniği olarak da adlandırılmaktadır.

Yanıt Açıklaması: Sektördeki erken uyarı sinyalleri, sorun kredilerde erken uyarı sinyaleri arasında yer almamaktadır.

Yanıt Açıklaması: Kredinin Niteliği Açısından • Nakdi krediler • Gayri nakdi krediler Kredinin Vadesi Açısından • Kısa vadeli krediler (1 Yıla kadar vadeli) • Orta Vadeli Krediler (1-5 Yıl arası) • Uzun Vadeli Krediler (5 Yıldan daha fazla) Güvence (Teminat) Açısından • Teminatsız Krediler • Şahsi ve Maddi Teminatlı Krediler • Şahsi Teminatlı Krediler • Maddi Teminatlı Krediler Kaynak Açısından • Banka Kaynaklı Krediler • Dış Kaynaklı Krediler • Reeskont Kredileri Veriliş Amacı Açısından • Yatırım Kredileri • İşletme Kredileri • Donatım Kredileri Tahsis Yetkisi Açısından • Şube Yetkili Krediler • Otorize Krediler

Yanıt Açıklaması: İlk dört seçenekte Teminat Mektupları çeşitleri doğru olarak verilmiştir.

Yanıt Açıklaması: Oran analizi ya da rasyolar, mali tablolarda yer alan ve aralarında anlamlı ilişkiler bulunan kalemler arasındaki bağıntının matematiksel olarak ifade edilmesi ve yorumlanması işlemidir.

Yanıt Açıklaması: Finansal Konularda Erken Uyarı Sinyalleri Banka, müşterisine kullandırdığı bir kredinin sorunlu krediye dönüşmesine ilişkin erken uyarı sinyallerinin bazılarını bilanço ve gelir tablosundan edinmektedir (Takan ve Boyacıoğlu, 2011, 262-263). Bilançolardan elde edilebilecek bazı erken uyarı sinyalleri şunlardır; • Bilançoların zamanında alınamaması • Alacak tahsil sürelerinin uzaması • Müşteriye ilişkin nakit durumundaki kötüleşme • Stok miktarındaki artışlar • Stok devir hızının düşmesi • Cari varlıkların toplam varlıklar içindeki payının azalması • Firma likiditesindeki bozulma • Firma sermayesindeki aşınma • Karşılıklardaki artışlar • Öz kaynakların yetersizliği • Olumsuz denetim raporları • Cari borçlardaki dikkat çekici artışlar.

Yanıt Açıklaması: Risk, bir işleme ilişkin bir parasal kayıp, gider ya da zararın ortaya çıkması ile elde edilebilecek iktisadi faydanın azalması ihtimalidir.